تعرف على أهمية إطار "الحوكمة وإدارة الخطر والالتزام" GRC فى صناعة التأمين

يواجه قطاع التأمين أخطار متعددة الأبعاد، بما فى ذلك الأخطار السيبرانية، والأخطار التشغيلية، وأخطار الالتزام، وهى أخطار لا تتطور باستمرار فحسب، بل تؤدى أيضًا إلى إجراءات تنظيمية صارمة.

ولن تُجدى الطرق التقليدية لإدارتها نفعًا، إذ تزداد هذه الأخطار تعقيدًا وترابطًا مع تسارع وتيرة التحول الرقمي.

كما تتسم صناعة التأمين ببيئة تنظيمية معقدة ومخاطر عالية، مما يجعل تطبيق إطار GRC فعال أمرًا ضروريًا. حيث يساهم هذا المفهوم في:

1. تعزيز الاستقرار المالي: من خلال إدارة الأخطار بفعالية، يمكن لشركات التأمين حماية أصولها وضمان قدرتها على الوفاء بالتزاماتها تجاه حملة الوثائق.

2. حماية العملاء: يضمن الالتزام باللوائح حماية حقوق العملاء وتقديم منتجات وخدمات تأمينية عادلة وشفافة.

3. تحسين الكفاءة التشغيلية: يساعد التكامل بين الحوكمة والأخطار والالتزام فى تبسيط العمليات، تقليل الازدواجية، وتحسين اتخاذ القرارات.

4. الالتزام التنظيمي: يضمن التزام شركات التأمين بالمتطلبات القانونية والتنظيمية، مما يجنبها الغرامات والعقوبات والإضرار بالسمعة.
5. بناء الثقة: يعزز تطبيق GRC تحقيق الشفافية والمساءلة، مما يبنى الثقة بين الشركة وأصحاب المصلحة، بما فى ذلك العملاء، المستثمرون، والجهات التنظيمية.
المكونات الرئيسية لإطار "الحوكمة وإدارة الخطر والالتزام" GRC فى صناعة التأمين

لتطبيق إطار "الحوكمة وإدارة الخطر والالتزام" بفعالية فى صناعة التأمين، يجب التركيز على عدة مكونات رئيسية:

1. الحوكمة المؤسسية

تتضمن الحوكمة المؤسسية فى شركات التأمين وضع هيكل واضح للمسؤوليات، الصلاحيات، وعمليات اتخاذ القرار. ويشمل ذلك:

• مجلس الإدارة: يلعب دورًا حاسمًا فى تحديد الاستراتيجية، الإشراف على الإدارة، وضمان تطبيق مبادئ الحوكمة الرشيدة.

• اللجان المتخصصة: مثل لجنة الأخطار، لجنة المراجعة، ولجنة الالتزام، التى تقدم إشرافًا متخصصًا فى مجالاتها.

• السياسات والإجراءات: وضع سياسات وإجراءات داخلية واضحة لضمان الشفافية والمساءلة فى جميع العمليات.

2. إدارة الأخطار

تعتبر إدارة الأخطار مهمة جوهرية لشركات التأمين نظرًا لطبيعة عملها. وتشمل هذه العملية:

• تحديد الأخطار: التعرف على جميع أنواع الأخطار التى قد تواجه الشركة، مثل أخطار الاكتتاب (المرتبطة بتقييم وتسعير وثائق التأمين)، أخطار السوق (تقلبات الأسعار)، أخطار التشغيل (الأخطاء البشرية أو فشل الأنظمة)، وأخطار الائتمان (عدم قدرة الأطراف المقابلة على الوفاء بالتزاماتها).

• تقييم الأخطار: تحليل احتمالية حدوث الأخطار وتأثيرها المحتمل على الشركة.

• معالجة الأخطار: وضع استراتيجيات للتخفيف من الأخطار أو نقلها أو قبولها، مثل إعادة التأمين، تنويع المحافظ، وتطبيق ضوابط داخلية قوية.

• مراقبة الأخطار: المراقبة المستمرة للأخطار وتحديث استراتيجيات الإدارة بانتظام.

3. الالتزام التنظيمي

يجب على شركات التأمين الالتزام بمجموعة واسعة من القوانين واللوائح الصادرة عن الجهات التنظيمية المحلية والدولية. ويشمل ذلك:

• لوائح الترخيص والتشغيل: الالتزام بالمتطلبات اللازمة للحصول على التراخيص ومزاولة النشاط التأميني.

• حماية البيانات والخصوصية: الالتزام لقوانين حماية البيانات التى تحمى معلومات العملاء الشخصية.

• مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT): تطبيق إجراءات صارمة للكشف عن الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها.

• متطلبات الملاءة المالية: الالتزام بالحدود الدنيا لرأس المال والاحتياطيات لضمان القدرة على الوفاء بالالتزامات.
وتتمثل آلية عمل نموذج "الحوكمة وإدارة الخطر والالتزام" فى تطبيق مجموعة من العناصر الأساسية وهى: -

• التعلّم: من خلال التعليم والتدريب يمكن التعرف على ثقافة المنظمة وقيمها، ومن ثم تحديد الاستراتيجيات والإجراءات التى تساعد على بلوغ أهدافها.

• المواءمة: عند اتخاذ القرارات، يتم النظر فى المتطلبات والقيم والفرص والتهديدات، وهو ما يساعد على توافق الاستراتيجيات والإجراءات والأهداف.

• الأداء: يتم تنفيذ الإجراءات التى تساعد على إدارة الأخطار ورصد الأداء والحفاظ على الالتزام، من خلال مراجعة ومراقبة العمليات لاكتشاف أية تغيرات مفاجئة.

• التقييم: يتم مراجعة وتقييم الاستراتيجيات والإجراءات التى جرى تنفيذها للتأكد من توافقها مع الأهداف العامة للمنظمة، ومن ثم إجراء التغييرات المطلوبة.

الحلول وأفضل الممارسات

للتغلب على التحديات وتعزيز فعالية إطار "الحوكمة وإدارة الأخطار والالتزام "، يمكن لشركات التأمين تبنّى الممارسات التالية:

• الاستثمار فى التكنولوجيا: استخدام حلول "الحوكمة وإدارة الأخطار والالتزام " المتكاملة التى تعتمد على الذكاء الاصطناعى والتعلم الآلى لميكنة العمليات، وتحسين تحليل الأخطار، وتعزيز قدرات المراقبة.

• تطوير الكفاءات: الاستثمار فى تدريب وتطوير الموظفين لزيادة وعيهم بأهمية هذا الإطار وتزويدهم بالمهارات اللازمة.

• بناء ثقافة GRC: بناء ثقافة مؤسسية قوية تدعم مبادئ الحوكمة، إدارة الأخطار، والالتزام على جميع المستويات.

• التعاون بين الإدارات: تعزيز التعاون والتنسيق بين الإدارات المختلفة (مثل إدارة الخطر، الالتزام، التدقيق الداخلي) لضمان نهج متكامل لهذا الإطار.

• المراجعة الدورية: إجراء مراجعات دورية لفعالية الإطار وتحديثه باستمرار ليتناسب مع التغيرات التى تطرأ على البيئة الداخلية والخارجية.

دور اتحاد شركات التأمين المصرية

شكّل الاتحاد لجنة متخصصة لدراسة مقترحات الهيئة العامة للرقابة المالية بشأن قواعد حوكمة شركات التأمين وهى لجنة " لجنة الحوكمة والالتزام وإدارة الأخطار المؤسسية". وقد قامت اللجنة باقتراح بعض الخطوات التى ترى أنها مناسبة لشركات التأمين لتحقيق أقصى درجات الشفافية والحوكمة داخل قطاع التأمين.

كما نظمت اللجنة فى فبراير 2025 ورشة عمل بعنوان: "الأخطار المؤسسية بين النظرية والتطبيق"، وناقشت الورشة أهم العناصر الرئيسية لإطار إدارة الأخطار وهي:

1. هيكل حوكمة قوي

2. تحديد واضح لاستراتيجية الأخطار

3. وجود سياسات وإجراءات كافية لإدارة الأخطار

4. وضع العمليات لتحديد وتقييم ومراقبة وإدارة جميع الأخطار الرئيسية.

5. تقديم التقارير الكافية عن الأخطار.

6. موظفين مؤهلين من حيث الخبرات والمؤهلات العلمية.

وتم تسليط الضوء على أبرز أنواع الأخطار التى تواجه شركات التأمين، والتى تشمل:

أخطار الاكتتاب - أخطار السوق – أخطار التشغيل – أخطار الائتمان – الأخطار القانونية والتنظيمية – أخطار الكوارث – سعر الصرف – إعادة التامين – أخطار الأصول – التعويضات والاحتياطى – الانتشار الجغرافى – أخطار استراتيجية – السمعة – المنافسة – الهيكل التنظيمى – الخطط والسياسات.

وانتهت الورشة بالتوصية بضرورة تعزيز قدرة شركات التأمين وإعادة التأمين على تحقيق الحوكمة والاستدامة من خلال تطوير الأطر التنظيمية والرقابية الداخلية، بما يضمن تحقيق الأهداف الاستراتيجية للشركات وفق أفضل ممارسات الحوكمة.